ИИ Чеклисты

Чек-лист: Налоговой гигиены(сроки, документы и платежи)

Пошаговое руководство по поддержанию налоговой чистоты бизнеса, которое поможет вовремя сдавать отчетность, контролировать состояние единого налогового счета и минимизировать риски проверок.

1. Контроль налогового режима и регистрационных данных

[ ] Проверка актуальности кодов ОКВЭД (соответствуют ли они реальной деятельности компании).
[ ] Подтверждение права на применение текущего налогового режима (соблюдение лимитов по выручке и штату).
[ ] Ежегодное подтверждение основного вида деятельности в СФР для установления тарифа «на травматизм».
[ ] Мониторинг уведомлений в личном кабинете налогоплательщика о любых изменениях в статусе организации.
[ ] Проверка корректности юридического адреса и наличия доступа к почтовой корреспонденции по нему.

2. Работа с первичной документацией

[ ] Сбор оригиналов всех входящих актов, накладных и счетов-фактур от поставщиков.
[ ] Проверка корректности заполнения реквизитов компании в полученных документах.
[ ] Контроль наличия подписей и печатей (или штампов ЭДО) на всех двусторонних актах.
[ ] Проверка соответствия сумм в документах фактическим банковским платежам.
[ ] Организация безопасного хранения архива документов за последние 5 лет.

3. Планирование платежей и отчетности

[ ] Настройка календаря налоговых событий с учетом переносов из-за выходных и праздников.
[ ] Своевременная подача уведомлений об исчисленных суммах налогов и взносов.
[ ] Контроль наличия достаточного остатка на Едином налоговом счете (ЕНС) перед датой списания.
[ ] Сверка дат выплаты заработной платы с датами перечисления НДФЛ и страховых взносов.
[ ] Проверка статуса отправки и принятия электронных деклараций в системе отчетности.

4. Регулярные сверки с налоговой

[ ] Запрос справки о состоянии сальдо Единого налогового счета (минимум раз в месяц).
[ ] Проведение полной сверки расчетов с бюджетом для исключения ошибочных начислений или пеней.
[ ] Контроль отсутствия задолженностей по имущественным, транспортным и земельным налогам.
[ ] Оперативное реагирование на требования ФНС о представлении пояснений или документов.
[ ] Анализ причин возникновения переплат и принятие решений об их зачете или возврате.

5. Проверка контрагентов (Должная осмотрительность)

[ ] Получение выписки из ЕГРЮЛ по каждому новому крупному поставщику.
[ ] Проверка контрагентов на наличие признаков «фирм-однодневок» (суды, блокировки счетов, адрес регистрации).
[ ] Сбор досье на ключевых партнеров: копии устава, свидетельств, приказов на подписантов.
[ ] Анализ налоговой нагрузки контрагентов через открытые данные налоговой службы.
[ ] Сохранение скриншотов и документов, подтверждающих реальность сделки и выбор конкретного поставщика.

6. Техническая гигиена и подписи

[ ] Контроль срока действия ключей электронной подписи (КЭП) руководителя и бухгалтера.
[ ] Проверка актуальности доверенностей в машиночитаемом формате (МЧД) для сотрудников.
[ ] Своевременное обновление бухгалтерского и налогового программного обеспечения.
[ ] Настройка прав доступа к налоговой отчетности и банковским операциям внутри компании.
[ ] Регулярное создание резервных копий баз данных бухгалтерского учета.

7. Анализ налоговых рисков

[ ] Сопоставление текущей налоговой нагрузки со средними показателями по отрасли.
[ ] Проверка доли вычетов по НДС (не превышает ли она безопасный порог в регионе).
[ ] Мониторинг уровня средней заработной платы в компании относительно регионального МРОТ и среднеотраслевых значений.
[ ] Анализ договоров с самозанятыми и ИП на предмет рисков переквалификации в трудовые отношения.
[ ] Проведение внутреннего или внешнего аудита перед сдачей годовой отчетности.
Хотите создать собственный чек-лист и доверить его выполнение передовой модели ИИ для бизнеса? Попробуйте Komanda.ai

Перейдите этой по ссылке и наберите в текстовом поле следующие слова: "Сделай чек-лист для этого: (и далее просто впишите тему, для которой нужно сделать чек-лист)". Попробуйте прямо сейчас, не откладывая в долгий ящик.

Сделано с ❤️ в Komanda.ai
2026-01-23 14:43 Финансы и учет